现  在：30岁，在外企工作，月收入1万元，外加提成
    退休后：2032年，每月养老金9368元，略高于社会平均工资
    需准备养老金：300万元

    随着经济的快速发展，上海出现了一批高收入者，他们年纪不大，收入很高，开销同样也不小。这些人中有很大一部分是外资企业的中高级管理人员，他们大多拥有高档的住宅，有的还开上了自备车。平时工作很忙，经常是天上飞，地下跑，满世界转。休息的时候也不闲着，周末泡吧、开PARTY，赶上五一、十一还要带着一家人出去旅游，充分体现出能挣会花的特点。

赚得多，开销也大
    王向东是我的一个朋友，也是《理财周刊》的忠实读者，在看了《细算社保帐》后，打电话给我，让我帮他算一下，退休后每个月能领多少退休金。

    王先生今年30岁，在一家外资IT企业中做销售部经理，每月的工资1万元，此外还可以根据业绩进行提成。前几年IT行业非常红火，他的提成收入也相当不错，最多的一年提成了15万元。从去年开始，全球IT行业进入萧条期，王先生的收入也受到了一定的影响，主要是体现在销售额下降，销售提成降低了。但无论怎么降，一年5万元的提成还是有把握完成的。

    虽然收入高，但王先生的手头并不十分宽余，房子按揭每月要还4000多元，每月的生活开销也要3000多元，两笔相加接近8000元，占到王先生收入的8成。而10000元的收入刨掉所得税和四金，也就8000多元，王先生的收入基本上每个月是吃光用光了。好在太太还有一份工作，加上销售提成，这样才有了一些积蓄。在王先生供职的外资企业里，只要企业效益好，工资就会上升，像近两年行情不好，工资只能原地踏步了。不过，等到行情好的时候，工资的上涨幅度还是不小的。王先生自己估计：“从现在到退休，平均每年工资增加5%还是比较有可能的，毕竟IT行业还是属于新兴行业，发展前景非常好，我又在这个领域里混了这么久，既有经验，又有技术，还有丰富的关系，如果连5%都达不到，那就得趁早改行了。”

退休前后收入落差大
    王先生的收入是每月10000元，已经远远超过了社会平均工资的3倍，因此王先生每月只能按社保基金缴费基数的上限缴纳养老保险，2002年，王先生每月要缴纳310.87元，单位要替王先生缴纳999.23元，其中记入王先生个人帐户的部分只有177.64元。目前，王先生养老金个人帐户上已经累计了25000元养老金。

    到2032年，王先生满60岁退休的时候，其月收入为43219元，是当时上海市职工月平均工资的5倍多，可尽管如此，王先生的退休金并不高。根据我们的计算，到王先生退休的时候，其个人帐户中的资金总额约为930436.80元，除以120，为7753.64元，这是王先生每月领取的个人帐户养老金的数目。上一年度社会平均月工资收入8073.38元，按20%计算出的基础养老金为1746.78元。两者之和为9368.32元，略高于上一年度社会平均工资。而这个数字还不到退休前王先生收入的22%，落差是相当大的。

每年6％的收益，能维持现在的生活水平
    面对这样的结果，王先生感到相当困惑，“我每月缴纳的养老保险是全市最高的，可到退休的时候也只能拿到比平均工资略高一点的退休金，真是不算不知道，一算吓一跳。以前，我没把退休金当回事，看来现在要引起重视了。”

    其实，王先生也不必过于担心，毕竟像他这样每年收入在20万元左右的人还是少数，别人都能过得很好，王先生自然也不会太差。当然，要维持原来的消费水平，单靠退休金就不够了。

    我们可以做一个简单的计算，假定王先生需要每月30000元才能维持原有的生活水准（因为退休后相应的开销也会减少，至少住房和子女教育费用不用支付了），他的退休金是每月8000元，还有22000元的缺口需要填补。这样算下来，每年需要242000元的额外资金，如果是吃利息，年利率为4%，需要准备600万元的资金才够用。考虑到退休后大多数的日常生活开销会减少，但至少也需要准备300万元才能应付不测的风险。

    王先生每年的提成大约在7万元左右，如果他每年拿出一半的钱即3.5万元进行投资，每年只要有6%的收益率，30年后就可以拥有300万元的资金。而6%并不是一个非常高的收益率，投资目前的基金就完全可以实现这一目标。